마하라슈트라 상품 및 서비스세(MGST) 부서는 쿠를라사기성 세금 계획을 주도한 가짜 회사로 밝혀졌습니다. Shah는 원래 대출 목적으로 얻은 Aadhaar 및 PAN 카드를 이용하여 가짜 회사를 만들고 Rs 18.96 crore 상당의 불법 매입세액공제(ITC)를 청구한 것으로 알려졌습니다.
이 계획은 정부 재무부에 상당한 손실을 가져왔고, 정교한 기업 사기에 대한 조세 시스템의 취약성이 증가하고 있음을 드러냈습니다. Jogeshwari West에 거주하는 Shah는 알루미늄 스크랩 거래에 종사하는 것으로 알려진 M/s Rynasty Trading Private Limited를 운영하고 있었던 것으로 알려졌습니다. 2021년 11월 GST에 등록된 이 회사는 7개의 비정품 납세자 공급업체(NGTP)와 Rs 79 crore 상당의 거래를 보여주었으며 종이 송장에 대해 ITC에 R18.96 crore를 청구했습니다.
한 조사관은 “어떤 상품도 주인이 바뀌지 않았고 오직 문서만 바뀌었다. 이것은 사업 없는 어음 거래의 교과서적인 사례”라고 말했다. MGST 부서는 뭄바이에서 운영되는 M/s Rynasty Trading Pvt Ltd가 NGTP로부터 송장을 생성하여 R18.96 crore의 부적격 ITC를 청구 및 활용하는 데 연루되었다는 구체적인 정보를 받았습니다. 이 송장은 상품이나 서비스의 실제 공급 없이 발행되었으며 세액은 종이 거래를 통해 전달되었습니다.
이에 따라, MGST 관계자들은 회사 이사인 Alauddin Gulam Rabbani Ansari와 Sultan Ali Mehboob Sayyed에게 연락했습니다. 두 사람 모두 회사를 운영하지 않았으며 PAN 및 Aadhaar 카드를 Zuber Payak이라는 사람에게 주었다고 말하면서 문서가 오용되었다는 의혹을 표명했습니다. 심문 중에 Payak은 대출 목적으로 Ansari와 Sayyed의 문서를 수집했다고 인정했으며 나중에 이를 Shah에게 넘겼고 Shah는 이를 가짜 회사를 띄우는 데 사용한 것으로 알려졌습니다.
관계자들이 회사 기록을 조사한 결과, 실제적인 사업 거래나 물품 공급이 이루어지지 않은 것으로 밝혀졌는데, 이는 세금 공제를 사기적으로 이용하기 위해 문서가 조작되었음을 나타냅니다. MGST 담당자는 Shah가 실제로 M/s Rynasty Trading Pvt Ltd를 운영하고 있음을 확인했으며, 이 발견 후 부서는 최근 그를 체포했습니다.
매입세액공제란 무엇입니까?
이를 통해 납세자는 구매 시 납부한 세금에 대해 공제를 신청할 수 있습니다. 그러나 상품이나 서비스를 실제로 공급하지 않고 송장이나 청구서를 발행하고 그러한 송장에 대해 ITC를 청구하는 것은 다음 조항에 따라 인정 가능하고 보석금이 불가능한 범죄입니다. GST 행동.
